温州市人民政府副市长  黄阳栩

（2025年12月25日）

主任、副主任、秘书长、各位委员：

我代表温州市人民政府，向市人大常委会报告2024年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、2024年度审计查出问题整改落实总体情况

2024年度市级预算执行和其他财政支出情况的审计工作报告反映的五个方面352个具体问题中，截至2025年11月底，立行立改类的149个问题已100%整改到位，分阶段整改类的107个问题已全部完成阶段性整改任务，持续整改类的96个问题均已制定整改计划与措施；已出台和完善规章制度、行业管理办法28项，已整改金额440344万元。

二、财政财务收支审计整改情况

（一）市级预算执行和决算草案审计整改情况。

1.关于“财政预决算管理不到位”问题。主要通过夯实预决算编制基础等方式推进整改，如针对预算管理系统维护不到位问题，已完善预算管理一体化系统，维护更新缺失的支出标准17项，清理两年均未安排预算或仅安排一年预算的项目119个。

2.关于“资产统筹工作有待提升”问题。主要通过上缴非税收入等方式推进整改，如针对财政收入未及时收缴问题，13家单位已将留存在单位基本户上的非税收入、历年结余资金等1.97亿元上缴财政。

（二）部门预算执行审计整改情况。

1.关于“预算支出管理不规范”问题。主要通过加强预算支出监管等方式推进整改，如针对支出程序不规范问题，6家单位已通过出台制度、组织培训、强化监督等规范预算支出程序，10家单位严格按零余额账户集中支付规定执行。

2.关于“政府采购管理不严格”问题。主要通过规范采购流程等方式推进整改，如针对采购程序管理不严问题，5家单位已取消串标单位投标资格、修改招标评分细则、加强评审因素合规性审查，4家单位已规范合同订立程序。

3.关于“为基层减负和‘过紧日子’要求未全面落实”问题。主要通过加快清理处置等方式推进整改，如针对资产资金存在闲置浪费问题，1家单位已向中小学校赠送闲置书籍100套，2家单位2个停运信息系统数据已迁移。

三、重大政策措施落实审计整改情况

（一）强农惠农审计整改情况。

1.关于“强农惠农资金管理不规范”问题。主要通过加快资金拨付使用等方式推进整改，如针对资金未统筹使用问题，5个县已拨付未及时使用的涉农转移支付资金1890.78万元，2个县收回滞留乡镇的惠农补贴结余资金246.67万元。

2.关于“‘三农’项目建管不到位”问题。主要通过完善体制机制等方式推进整改，如针对建设规划不健全问题，3个县已编制土地出让收入用于农业农村促进乡村振兴的规划，建立重大工程项目储备库并持续动态更新。

3.关于“‘三农’相关金融政策未有效落实”问题。主要通过督促责任落实等方式推进整改，如针对涉农贷款利率设定不合规问题，7个县已督促银行规范设定涉农贷款利率，并向当地财政和农户退回多收贷款利息93.61万元。

（二）减污降碳审计整改情况。

1.关于“减污降碳资金管理不规范”问题。主要通过合规处置滞留资金等方式推进整改，如针对上级补助资金未统筹管理问题，1个县已收回不具备继续实施条件的水污染防治项目中央补助资金4200万元，1个县已拨付滞留的中央专项资金290.5万元。

2.关于“项目建设管理存在漏洞”问题。主要通过加强项目监管等方式推进整改，如针对项目推进力度不足问题，已印发减污降碳工作指引，并对全市20个试点方案中的项目进行调整，建立了动态更新项目库。

3.关于“减污降碳部分目标任务未完成”问题。主要通过分类处置等方式推进整改，如针对危废管理工作推进不力问题，已将140家机动车维修企业纳入危废产废单位管理清单。

（三）文化建设发展审计整改情况。

1.关于“文化资金项目管理不严”问题。主要通过修订完善制度等方式推进整改，如针对资金管理办法制定不规范问题，2个县已修订文化建设资金的管理与监督机制，并对资金使用情况开展专项监督检查。

2.关于“文化遗产保护推进力度不足”问题。主要通过完善保护机制等方式推进整改，如针对非遗传承保护机制不健全问题，市本级及3个县已完善非遗传承人评估机制，并启动传承人评审、公示、建档工作。

四、重大投资项目审计整改情况

（一）城市地下管网建设审计整改情况。

1.关于“项目基础工作推进力度不足”问题。主要通过全面排查、摸清底数等方式推进整改，如针对管网普查不全面问题，已完善171.8公里燃气管道数据、补充23.32公里道路配建管网普查路段数据。

2.关于“工程建设管理不规范”问题。主要通过补办手续等方式推进整改，如针对建设程序倒置问题，4个未经竣工即交付使用的项目均已办理竣工验收手续。

3.关于“设施运营维护不到位”问题。主要通过改造老旧设施等方式推进整改，如针对燃气管网安全隐患未排除问题，实施老旧管道更新改造及智慧化管理提升工程，燃气管网隐患问题均已处置、设备均能正常使用。

（二）防洪减灾重点工程项目审计整改情况。

1.关于“项目建设不规范”问题。主要通过加快项目进度等方式推进整改，如针对项目进度滞后问题，4个进度滞后的项目中1个已调出国债项目，3个已完成用地批复，形成实物工程量9903万元。

2.关于“成本控制不严格”问题。主要通过调减工程限价等方式推进整改，如针对1个项目招标文件未设置总承包管理费最高投标限价导致中标价高于限价问题，该项目总承包管理费已调减至最高限价。

（三）瓯江引水工程建设审计整改情况。

1.关于“多计多付建设资金”问题。主要通过强化财务核算等方式推进整改，如针对重复支付安全生产费问题，已扣回多付进度款230.61万元。

2.关于“工程施工管理不规范”问题。主要通过完善制度等方式推进整改，如针对未经审批增加建设内容问题，已修订工程设计变更管理办法，明确变更管理原则与条件、审批程序等内容，从制度层面规范设计变更行为。

五、重点民生保障审计整改情况

（一）医疗保险基金审计整改情况。

1.关于“医保基金收支管理不规范”问题。主要通过规范地方财政补助资金管理等方式推进整改，如针对地方财政补助上缴不规范问题，1个县已将城乡居民基本医保财政补助资金1.46亿元上缴市财政专户统筹管理；2个县已补回动用的城乡居民基本医保历年结余资金840.98万元。

2.关于“医疗保险政策落实不到位”问题。主要通过应保尽保等方式推进整改，如针对个别县残疾人医保资助政策落实存在偏差问题，1个县已对全县所有持证残疾人参保2025年度城乡居民医保予以全额资助。

3.关于“医药机构运营监管不到位”问题。主要通过严格准入审核等方式推进整改，如针对定点医药机构审批管理不严问题，已暂停4家定点零售药店的医保协议，待复核清算完毕后予以处置，并统一准入评估标准，杜绝类似问题再次发生。

（二）公立医院和药品医疗器械生产经销使用审计整改情况。

1.关于“公立医院运营管理不到位”问题。主要通过强化财务核算等方式推进整改，如针对违规报销问题，6家医院已按照省医保局要求，通过调整计费模式、更改编码等规范特需床位费结算。

2.关于“医用耗材采购环节监管缺失”问题。主要通过规范预算采购管理等方式推进整改，如针对采购脱离财政监管问题，6家市属医院已将自有资金纳入财政预算管理，对集中采购目录内或达到限额标准以上的采购项目，纳入政府采购管理。

（三）中小学教育资源资金配置审计整改情况。

1.关于“教育帮扶协作政策落实不足”问题。主要通过完善管理制度等方式推进整改，如针对省拨帮扶资金使用不合规问题，1家单位已督促所辖4所学校对省拨帮扶资金专款专用；1家单位已建立健全教共体帮扶专项资金管理等制度，确保帮扶资金使用合规。

2.关于“教育物资服务采购管理不当”问题。主要通过调整采购方式等推进整改，如针对教育物资服务违规招标问题，1家单位已参照上级部门出台的部门集中采购目录将课桌椅采购权限下放给学校。

（四）慈善事业发展审计整改情况。

1.关于“慈善资金管理不规范”问题。主要通过收回出借资金等方式推进整改，如针对资金违规出借、长期未清问题，1个县已收回违规出借的慈善资金1000万元。

2.关于“慈善组织运行管理不严格”问题。主要通过修订制度等方式推进整改，如针对慈善款物信息公示不充分问题，2个县慈善总会已完善信息公开制度，并依法依规公开信息。

六、国有资产管理审计整改情况

（一）企业国有资产审计整改情况。

1.关于“资金资产管理效能低下”问题。主要通过强化资金管理等方式推进整改，如针对资金存放不规范问题，1家国企集团资金实行集中管理，1.88亿元存款已签订协定存款协议。

2.关于“经营风险防控不到位”问题。主要通过降本增效等方式推进整改，如针对投资经营效益不佳问题，1家国企集团正在推进全资及控股企业完善法人治理结构、推动市场化改革等提升投资经营效益。

（二）行政事业性国有资产审计整改情况。

1.关于“房产基础管理薄弱”问题。主要通过分类处置等方式推进整改，如针对房产权属登记不规范问题，31处已移交或处置房产已补办不动产权变更或注销手续，涉及建筑面积6.45万平方米。

2.关于“房产使用管理不规范”问题。主要通过多渠道盘活闲置房产等方式推进整改，如针对房产统筹盘活力度不足问题，1处行政事业房产、11处直管公房已出租，涉及1610.33平方米；8处行政事业房产已移交给市机关事务管理局或市住建局统筹使用；20处直管公房通过转变功能等方式盘活利用，涉及1300平方米。

3.关于“数据资产管理试点工作推进不到位”问题。主要通过完善管理机制等方式推进整改，如针对公共数据授权运营收益收缴机制未建立问题，2家单位联合印发《温州市公共数据资源整体授权运营实施方案》，明确以“管住一级、放活二级”的整体授权模式推进公共数据资源开发利用。

（三）国有自然资源资产审计整改情况。

1.关于“耕地资源管护利用不到位”问题。主要通过规范高标准农田选址等方式推进整改，如针对高标准农田建设不规范问题，2个县已按照要求在永久基本农田图斑内进行高标准农田选址。

2.关于“水环境管理存在漏洞”问题。主要通过加强用海审批等方式推进整改，如针对超范围海水养殖问题，1个县已禁止并处罚58.35公顷违规海水养殖行为，2个县已完成养殖规划修编，调整了88.97公顷海水规划。

七、审计整改工作后续安排

综合来看，2025年审计整改工作举措扎实、成效显著。下一步，市政府将持续跟踪督促有关部门单位采取有力举措，推进审计查出问题整改见底清零。一是织密责任落实体系。切实扛起审计整改主体责任，抓好整改任务落实，建立整改台账动态更新机制，通过定期督促、约谈问责倒逼责任闭环。充分利用内部审计力量开展自查自纠，精准发力破解整改难点。二是聚焦根源性问题破解。深入分析问题产生根源，关注体制机制漏洞和历史遗留矛盾，分类制定阶段性整改目标，推动审计整改工作取得新成效。三是凝聚监督整改合力。通过建立年度计划共商、关键信息共享、问题线索移送会商机制，组建跨部门联合督查组，对重大审计问题、历史遗留问题开展联合督导，形成整改合力。