温州市人大财经委主任委员  谢逢越

（2025年12月25日）

主任、副主任、秘书长、各位委员：

根据《温州市市级部门预算审查监督办法》和《2026年温州市级部门预算审查方案》，在市人大常委会的统一领导下，财经委员会同相关专委于11月下旬至12月上旬对2026年市级部门预算草案进行了审核。12月12日，财经委员会第十八次全体会议初审了2026年市级部门预算草案。现将有关情况报告如下：

一、2026年部门预算草案编制情况

根据市委公共财政改革部署，市政府及财政部门与市人大常委会密切配合，积极贯彻预算法及实施条例，紧紧围绕市委中心工作，按照全面深化市本级零基预算改革和全面实施绩效管理的要求，结合市本级财力水平，进一步优化财政支出结构，集中财力办大事，认真组织2026年部门预算编制工作。一是纵深推进零基预算改革。按照新形势新要求，持续强化零基预算理念，夯实项目管理基础，优化预算支出标准，强化财政资源统筹，按照“以收定支”原则，建立健全项目分类分级保障机制，确保集中财力办大事。二是严格落实过紧日子要求。坚决贯彻落实中央和省、市关于党政机关过紧日子工作的决策部署，动态完善过紧日子负面清单，加强政府购买服务管理，严控“三公两费”支出，让党政机关过紧日子成为习惯和常态。三是全面深化预算绩效管理。建立重大政策事前“双评估”机制，深化成本预算绩效管理，常态化开展绩效评价“大比武”活动，健全自主评价长效机制，财政资源配置效率和资金使用效益不断提升。四是持续推进财政数字化改革。全面夯实数字化改革基础，进一步优化预算管理一体化系统，强化基本支出自动编制。深入开展预算执行常态化监督，与部门预算编制工作充分融合，进一步提升了预算编制的质量。

二、十个重点审查部门预算草案

根据市财政局的报告，十个重点审查部门预算草案如下：

市商务局2026年部门预算拟安排9812.9万元，其中：部门经费支出4162.9万元，对下转移支付支出5650万元。部门经费支出包括基本支出2875.9万元，一般项目经费627万元，专项资金660万元。

市卫生健康委2026年部门预算拟安排97310.55万元，其中：部门经费支出96292.42万元，对下转移支付支出1018.13万元。部门经费支出包括基本支出73687.89万元，一般项目经费20408.15万元，专项资金2196.38万元。

市退役军人事务局2026年部门预算拟安排4172.85万元，均为部门经费支出，其中：基本支出2805.48万元，一般项目经费1367.37万元。

市粮食和物资储备局2026年部门预算拟安排3556.32万元，其中：部门经费支出3540.32万元，对下转移支付支出16万元。部门经费支出包括基本支出1797.1万元，一般项目经费1679.06万元，专项资金64.16万元。

市综合行政执法局2026年部门预算拟安排84059.29万元，均为部门经费支出，其中：基本支出14098.04万元，一般项目经费2120.27万元，城市建设发展项目67840.98万元。

市政务服务局2026年部门预算拟安排8560.85万元，均为部门经费支出，其中：基本支出2790.31万元，一般项目经费5770.54万元。

市法院2026年部门预算拟安排15359.64万元，均为部门经费支出。其中：基本支出14619.64万元，一般项目经费740万元。

市残联2026年部门预算拟安排4257.68万元，其中：部门经费支出2795.88万元，对下转移支付支出1461.8万元。部门经费支出包括基本支出2057.33万元，一般项目经费738.55万元。

市贸促会2026年部门预算拟安排614.83万元，均为部门经费支出。其中：基本支出529.59万元，一般项目经费85.24万元。

浙江安防职业技术学院2026年部门预算拟安排27349万元，均为部门经费支出。其中：基本支出18519.33万元，一般项目经费8829.67万元。

三、初审中发现的一些问题

在市人大常委会统一部署下，财经委牵头组织，各专委密切配合，并邀请相关代表专家参与，开展2026年部门预算草案审查工作。2026年部门预算审查范围涵盖党群部门、政府机关和大专院校等78个市级预算单位，涉及预算资金144.2亿元。财经委会同相关委室研究并报请主任会议研究批准，确定市商务局、市卫生健康委、市退役军人事务局、市粮食和物资储备局、市综合行政执法局、市政务服务局、市法院、市残联、市贸促会、浙江安防职业技术学院为2026年部门预算重点审查单位。

市人大常委会高度重视部门预算审查工作，主任会议研究通过审查方案。张加波主任亲自召开部门预算草案编制情况汇报会，听取市财政局关于2026年部门预算草案总体安排情况及审核情况说明、重点单位项目经费安排和资金使用计划汇报。梁超副主任全程指导部门预算审查工作。

在预算编制过程中，财政部门和预算单位对项目经费作了较大优化统筹，但仍存在一些困难和问题，需引起重视。

一是部门事权与财力保障的矛盾日益显现。2026年是“十五五”规划的开局之年，推动各项事业发展所需的刚性支出和一些与民生工作密切相关的支出持续增加，而部门预算总体呈压缩趋势，财政保障能力与部门实际需求之间差距不断拉大。

二是党政机关习惯过紧日子要求需进一步落实。个别部门负面清单执行不严格，政府购买服务支出仍有压缩空间。部分项目经费管理需进一步精细，个别新增项目经费测算需更加精准。便民服务热线的整合优化有待进一步到位。一些部门的共性项目，如短信费用，信息化线路租赁、等保测评、运维等资费未能形成规模效应。

三是绩效管理仍有待进一步深化。部分财政支出政策未能根据绩效情况动态调整，个别政策长期未开展绩效评价；个别部门往来款长期沉淀，资金使用效益未能发挥；部分信息化项目建设必要性不足，一些建成项目的公共数据资源开发利用效率仍需有效提升；个别公共服务投入，如城市管养经费等需进一步降本增效。

根据市人大财经委初审意见，财政部门针对共性问题和相关专委对重点部门提出的意见，对78个部门2026年预算草案进行了修改完善，其中对6个项目预算金额进行核减，减少预算210万元；对62个项目内容进行优化，涉及金额7963万元。

十个重点审查部门的2026年预算草案，也已经根据市人大财经委初步审查意见要求作了整改，修改完善后，共安排预算25.5亿元。财经委员会认为，十个重点审查部门预算草案符合预算法及实施条例要求，较好地贯彻了全面实施绩效管理和零基预算管理改革精神，体现了党政机关坚持过紧日子原则，保证了市委重大决策部署贯彻落实和部门重点工作经费需求。建议本次会议审议通过十个重点部门2026年预算草案。

四、意见和建议

（一）提高财政保障能力，提升科学管理水平。财政、税务等相关部门要积极涵养税源，努力组织收入，清理盘活各类资产资源，争取更大额度的“两重”“两新”资金、超长期特别国债务、中央预算内投资、专项债、政策性金融工具等支持，强化上下级资金统筹融合，提升财政保障能力。严格落实“以收定支”原则，加快建立与财政收支状况相适应的预算管理制度。推动预算编制、执行、监督、绩效评估等各环节制度化、规范化，实现财政资金从“规模导向”向“价值导向”转变。推进零基预算改革与预算绩效管理深度融合，构建“分配-评估-反馈”闭环逻辑，优化支出结构。加强支出标准化管理，制定更加科学合理的公用经费支出标准，通过系数调整，解决部门由于职能、人员结构、任务量等因素导致的“苦乐不均”问题。建立资产配置与预算安排联动机制，防止资产闲置和重复购置。

（二）严格落实过紧日子要求，保障重点领域支出。部门预算安排要破除基数依赖，有保有压、以压促保。要足额保障“三保”经费预算，并在充分论证后科学合理安排“类三保”支出，扎实做好保基本民生、保工资、保运转工作。要把保障市委、市政府重大决策部署作为预算安排的重要任务，优先保障“强城行动”、科技创新等财政支出重点领域。要进一步增强党政机关过紧日子的主动性和执行力，切实将厉行节约落到实处。对审查中发现的部分共性支出项目，要进行充分论证研究，该整合的整合、该取消的取消；对于可通过统一采购方式降低资金成本的项目，要加快组织实施。此外，要进一步健全机制，加强政府购买服务管理，保障财政资金使用合规、高效。

（三）深化全过程预算绩效管理，推动财政降本增效。进一步健全全周期预算绩效管理制度体系，完善绩效目标管理，实施动态监控，提高绩效评价质效，深化结果应用。切实落实财政可承受能力评估和事前绩效评估机制，并作为政策出台前置条件，严把新增政策支出关口。对存量政策要按实施期限分类管理，及时开展绩效评价，并按结果进行动态调整和更新。加强转移支付资金后续管理，及时清理低效无效政策。拓展公共服务领域支出成本绩效分析，形成标准化体系，推动相关领域降本增效。充分论证信息化项目建设必要性，持续关注建成项目运行绩效，深入挖掘数据资产开发与利用价值。此外，要及时清理部门沉淀的往来款，提高财政资金使用效率。

（四）进一步强化组织保障，努力完成后续各项工作。配合做好市人大常委会、人代会预算审查各项服务保障工作，指导部门及时完善预算文本草案，确保内容详实、数据准确。持续配合人大深化财经数智应用平台建设，完善数据报送和业务协同机制，严格按照时间节点和标准要求报送人代会预算审查数据信息，并加强审核与校验，同时做好人代会期间的预算审查APP应用服务和审查反馈工作。

以上意见，供审议时参考。

附件：2026年重点审查部门增减项目情况表附件

2026年重点审查部门增减项目情况表

单位：万元